"""
与供应商对账流程
1. 目的及重要性
1. 目的及重要性
####1.1 目的
- 明确供应商对帐处理流程，规范账目核对、进项发票与所购货物的正确性、有效性、账务处理及时性、正确性，控制付款风险。
- 对账流程是供应链管理中的关键环节，确保了交易双方的财务一致性。
- 对账流程可以及时发现和解决潜在的财务问题，防止损失。
- 对账流程有助于建立和维护良好的供应商关系，增强双方的信任。
1.2 重要性
- 对账流程对供应链管理至关重要，有助于确保交易的财务一致性。
- 对账流程可以及时发现和解决潜在的财务问题，防止损失。
- 对账流程有助于建立和维护良好的供应商关系，增强双方的信任。
2. 职责
2. 职责
####2.1 供应商
- 每月5号与我司对帐，提供送货清单、对账后开具进项发票或收据。
2.2 采购部
- 在供应商的送货单确认签名、协助财务人员。
2.3 物资仓管人员
- 完成物资采购入库手续。
2.4 应付财务人员
- 审核、分类、整理。
2.5 对账财务员
- 收集、核对、填写相关单表、在ERP系统点击已核对标注。
3. 对账流程前的事项
3. 对账流程前的事项
####3.1 物料仓收到供应商送货单
- 物资收货员收到货物、送货单，在检验、过磅相关的手续后，及时录入ERP系统《采购入库》。
- 填写供应商编号、供应商名称、产品名称、规格、数量，保存确认，并在供应商送货单右上角标写采购入库单号。
- 把送货单送往采购部人员签名确认，每天下班前把当天已完经入库手续的送货单交给财务部应付账财务人员。
3.2 应付账财务人员收到物料仓交来的单据
- 财务人员应该次日审核确认完毕。
- 采购入库单的核审内容包括是否有采购合同、单价录入、供方编号、供方全称、采购单号、品号、品名、规格、物料单价、数量、单位等。
- 单据核对无误后，确认单据。
- 月未，把当月（自然月）的供应商送货单分类，并打印《供应商明细对账表》附在对应单据后夹好。
- 按原料类-化工类-包装类-五金类-服务类顺序整理《供应商挂账明细表》电子文档。
- 在次月5号前必交到大角鹿总部对账财务人员手里，双方做好交接手续。
4. 对账流程的执行
4. 对账流程的执行
####4.1 在次月5日系统关账后进行对当月应付账款
- 对账账务人员收到相关资料，在对账日与供应商对账时，根据ERP系统进行检查核对。
- 检查是否单据缺漏，核对内容还包括:供方编号、供方全称、采购单号、品号、品名、规格、物料单价、数量、单位等。
- 核对无误后执行标识对账。
4.2 对账过程中，有问题及时与应付账财务人员，采购员沟通联系
- 需全力配合，参考《与供应商异常处理流程》。
4.3 核对无误后，对账人员应保存好明细资料，填写《供货客户对账单》
- 双方签名确认。
4.4 对账财务人员取得供应商签名挂账单，把《供应商挂账明细表》内容填写完整
- 若收到发票，需填写《发票清单》。
4.5 对账完毕，需移交对账相关资料给应付财务人员，且做好交接手续。
5. 附件表格
- 《供应商挂账明细表》
- 《供应商明细对账表》
- 《供货客户对账单》
- 《发票清单》
6. 与供应商异常处理流程
6. 与供应商异常处理流程
####6.1 货物已验收未入账
- 物资仓人员失误漏记入账，对账人员先与应付财务人员沟通联系，若成本会计人员还没关闭物资期间情况下，通知物资仓人员在当月补录入账手续。
- 物资仓人员失误漏记入账，对账人员先与应付财务人员沟通联系，若成本会计人员已关闭物资期间，结转物资成本，且金额不惧影响当月产品成本的，取得供应商同意，通知物资仓人员在次月补录入账手续。
- 供应商失误没有提供送货单，应付财务与物资仓确认这批物资实况，若还在仓储中，通知供应商及时提供送货单补办我方的采购入库手续，物资仓人员在次月补录入账。
- 供应商失误没有提供送货单，应付财务与物资仓确认这批物资实况，若实物已领用出库，与成本会计人员确认是否当月还是次月补录入账手续，并取得供应商同意。
6.2 货物单价、数量差异
- 双方已达成一致：核对采购入库与供应商送货单，确认单价或是数量错误的事实；联系应付财务人员或采购部负责人员，沟通单价错误的具体情况；若双方达成一致，在物资期间没关闭情况下，应付财务人员直接修改单价并重新核对；若物资期间关闭情况下，应付财务人员及时在次月月初做采购入库单价调整，对账财务人员重新核对，并注意对采购入库单价调整单的对账标识。
- 双方无法达成一致：通知采购部负责人员具体情况，并保留相关单据，询取采购部负责人员处理办法的确认，或按合同约定或相关法规处理。
6.3 供应商遗失单据
- 对账人员在对账过程中，单据整理要求：送货单、过磅单、验收单先后顺序，按照日期先后一一对应粘贴好，并要求供应商单据须齐全、完整，如有遗失相关单据，扣减50元/份。
6.4 供应商首次进行对账
- 对账人员在完成对账后，注意：收取该供应商公司营业执照复印件一份（个人单位需提供本人身份证复印件），委托收款银行账号（公司加盖公章）。
6.5 供应商开具的发票
- 对账人员收取供应商开具有发票，要及时检查发票物资名称、数量、金额是否与供货物资的一致性，数量保留小数点后两位，若有异常退回给供应商重开。 """
